Thuis »
Pakketaanbod: Successieplanning met onroerend goed en levensverzekeringen na 01.09.2018

Pakketaanbod: Successieplanning met onroerend goed en levensverzekeringen na 01.09.2018

Pakketaanbod: € 50 EXTRA pakketkorting

Vermogens- en successieplanning met levensverzekeringen
Successieplanning met onroerend goed: nieuwe mogelijkheden, nieuwe opportuniteiten

Wat is het?
Voor wie?
Auteurs
Inhoudstafel

Een Tips & Advies-Boek over...

samengevat

Een regelmatige update van uw levensverzekeringen is een absolute noodzaak om blijvend aan uw wensen te voldoen. Up-to-date met de allerlaatste wetgeving, geeft dit boek u in detail alle (nieuwe) mogelijkheden en voordelen die de levensverzekering u biedt om uw nalatenschap te verdelen en de erfbelasting te optimaliseren. Deze eenvoudige, goedkope en flexibele aanpak als techniek om vermogen over te dragen wint meer en meer aan belang. Een 'must-have'-publicatie dus!

in detail

De redenen waarom successieplanning via een levensverzekering aan belang wint, zijn o.a.:

weinig formaliteiten (bv. zonder notaris aan elk van uw kleinkinderen belastingvrij een mooie som nalaten)
behoud van controle mogelijk door bv. een som aan uw (klein)kinderen na te laten waarover ze pas op een bepaalde leeftijd kunnen beschikken, ook al overlijdt u vroeger
meerdere opties om minder erfbelasting te betalen
flexibiliteit om het kapitaal op te vragen als dit toch nodig zou zijn
beleggen zonder roerende voorheffing te betalen (in een gespreide gemengde portefeuille of een obligatieportefeuille)

We behandelen het thema op een heel toegankelijke wijze, zodat u een volledig beeld krijgt en met kennis van zaken een levensverzekering kunt inbouwen in uw successieplanning. Bestel nu en u kunt onmiddellijk aan de slag!

Dit Tips & Advies-Boek is er speciaal voor...

de zelfstandige, de bedrijfsleider en de vrije beroeper

die op een eenvoudige, goedkope, flexibele en discrete manier gebruik wil maken van een levensverzekering om aan successieplanning te doen

de adviseur

die zijn clïenten optimaal wil adviseren over dit thema

Dit Tips & Advies-Boek is samengesteld door...

Bart Chiau

Professor UGent

In dit Tips & Advies-Boek leest u...

Inhoudstafel

1. Inleiding

2. Persoonlijke financiële planning en successieplanning: waarom ook voor u belangrijk?

2.1. Financiële planning: een ruimere kijk op uw vermogenstoestand

2.2. Successieplanning: meer dan alleen maar fiscale optimalisatie

3. Belang van de antimisbruikbepaling voor uw successieplanning

3.1. Wat houdt de antimisbruikbepaling concreet in?

3.2. Hoe kunt u achterhalen of een verrichting al dan niet onder de antimisbruikbepaling valt?

4. Wettelijk erfrecht

4.1. Wat regelt het wettelijk erfrecht?

4.2. Welke principes hanteert het wettelijk erfrecht daarbij?

4.3. Het wettelijk erfrecht van uw partner

4.4. De reservataire erfgenamen

4.5. Wat is een erfovereenkomst?

5. Hoeveel erfbelasting betalen uw erfgenamen?

5.1. Principes

5.2. Tarieven

5.3. Vrijstelling voor de gezinswoning en een deel van het roerend vermogen

6. De levensverzekering

6.1. Wat is een levensverzekering?

6.2. Welke partijen zijn bij een levensverzekering betrokken?

6.3. Rechten van de partijen

6.4. Aan welke geldigheidsvoorwaarden moet een levensverzekering voldoen?

6.5. Hoe komt een levensverzekeringsovereenkomst tot stand?

7. Welke soorten levensverzekeringen bestaan er?

7.1. Klassieke levensverzekeringen

7.2. Welke aanvullende waarborgen kunt u voorzien?

7.3. Tak 21-Universal Life-verzekeringen

7.4. Tak 23-levensverzekeringen

7.5. Tak 44: combinatie van een Tak 21 met een Tak 23

7.6. Tak 26-levensverzekering

7.7. Branche 6-levensverzekering

8. De fiscaliteit van uw levensverzekering

8.1. De fiscale behandeling en de pensioenpijlers waarbinnen uw verzekering zich situeert

8.2. Fiscaliteit van levensverzekeringen in de derde pijler

8.3. Fiscaliteit van levensverzekeringen in de vierde pijler

9. Wanneer is er erfbelasting verschuldigd bij levensverzekeringen?

9.1. Principe: erfbelasting

9.2. Wanneer is er toch geen erfbelasting verschuldigd?

9.3. Is een schuldsaldoverzekering onderworpen aan de erfbelasting?

9.4. Is er erfbelasting verschuldigd als de verzekeringsnemer overlijdt vóór de verzekerde?

9.5. Uitzondering: echtgenoten gehuwd met een gemeenschapsstelsel

9.6. De verzekeringsnemer, de verzekerde en de begunstigde zijn verschillende personen

9.7. Is er erfbelasting verschuldigd op de uitkering van een groepsverzekering?

10. Successieplanning met levensverzekering

10.1. Een testament opmaken

10.2. Een levensverzekering als alternatief voor een testament

10.3. Gebruik van een levensverzekering in het kader van successieplanning: tien voordelen

10.4. Een generatiesprong organiseren met een levensverzekering

10.5. Uw reservataire erfgenamen gedeeltelijk buitenspel zetten via een levensverzekering?

10.6. Schenking

10.7. Levensverzekering met twee verzekeringsnemers

10.8. De verzekeringsgift

10.9. Duolegaat met levensverzekering

10.10. Successierechtenverzekering/erfbelastingverzekering

10.11. Vennotenpolis

11. Onroerend goed kopen met levensverzekering

11.1. Levensverzekering ter wedersamenstelling van het kapitaal

11.2. Inpandgeving van uw levensverzekering

11.3. Een voorschot op uw levensverzekering opnemen

12. De levensverzekering en de maatschap

12.1. De maatschap als controlevehikel

12.2. Levensverzekering: de maatschap als bijkomend controle-instrument

13. Lastminute-successieplanning

14. Bijlagen

14.1. Successierechten in Brussel en Wallonië

Wat is het?
Voor wie?
Auteurs

Een Tips & Advies-Boek over...

Samengevat

Dit boek is uw leidraad om te bepalen hoe u optimaal uw onroerend goed aankoopt en/of opneemt in uw succesieplanning. Door de lage rente kopen meer en meer mensen vastgoed als vorm van investering. Maar ze staan niet stil bij de impact hiervan op hun successieplanning. Een eenvoudige schenking is zelden de beste oplossing. De schenkbelasting kan immers sterk oplopen. In dit boek analyseren we hoe u optimaal een successieplanning met vastgoed uitwerkt, zowel bij aankoop als achteraf, voor vastgoed dat u dus al een tijd in bezit heeft!

In detail

Bii aankoop is een van de oplossingen de gesplitste aankoop, waarbij u samen met uw kinderen een tweede verblijf of beleggingspand aankoopt. We gaan in dit boek uitgebreid in op de regels die onlangs opnieuw gewijzigd werden.

Daarnaast besteden we onder meer uitgebreid aandacht aan:

de gevolgen wanneer u aan het ene kind onroerend goed schenkten aan het andere geld of effecten
de mogelijkheid om geërfde onroerende goederen belastingvrij door te schenken aan uw kinderen
het schenken in schijfjes om de progressiviteit van de tarieven in de schenkbelasting (deels) te doorbreken
het vermijden van discussies door goede afspraken te maken in de erfovereenkomst

Dit boek is uw ideale gids om u te helpen om uw (extra) onroerend vermogen optimaal te kopen en over te dragen naar de volgende generaties. Bent u van plan een aankoop te doen, zorg dan ook onmiddellijk voor een optimale successieplanning! Al aangekocht in het verleden: (her)bekijk dan zeker uw successieplanning!

Dit Tips & Advies-Boek is er speciaal voor...

de bedrijfsleider, de zelfstandige, de vrije beroeper

die een praktisch antwoord zoekt op de vraag: 'Wanneer en hoe uw onroerende goederen optimaal naar de volgende generatie overdragen?'

Dit Tips & Advies-Boek is samengesteld door...

Anne Meyus

Jurist en belastingconsulent - Vermogensadvies